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p Os americanos adoram viajar. Mais de 45 milhões de americanos viajaram para o exterior em 2019 - alguns deles a negócios, outros por prazer. E embora a pandemia tenha diminuído esses números, a necessidade de experimentar as imagens e sons do mundo permanece.

p Esteja você viajando a negócios ou lazer, aqui está um guia fiscal rápido para você começar.

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Posso trabalhar remotamente de outro país?

p Sim! Alguns até decidiram aproveitar ao máximo a situação atual para viajar pelo mundo.

p Em um esforço para aumentar o número de visitantes sinalizados, alguns países como a Estônia e as Bermudas oferecem vistos especiais para americanos que desejam trabalhar temporariamente no exterior. Uma vez que muitas empresas permitem que seus funcionários trabalhem em casa em um futuro próximo, a ideia é atrair pessoas que queiram continuar trabalhando em um destino exótico.

p Parece a solução perfeita para pessoas que não querem gastar seu tempo enfiadas em suas casas ou apartamentos. Eles vivem em um país estrangeiro enquanto mantêm seus antigos empregos. Mas viajar e trabalhar no exterior traz responsabilidades, o principal deles são seus impostos.

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Qual é a minha situação fiscal?

p Sua situação fiscal depende de onde você mora, e o tempo que você passa no exterior. Estima-se que mais de 10 milhões de americanos vivam no exterior por um longo prazo. Alguns deles ficam em um só lugar, enquanto outros saltam de um país para outro.

p Mas o que isso significa para você?

p Se você passar um total de 330 dias no exterior durante um período de 12 meses, você encontra o Teste de Presença Física. Cumprir esse teste é crucial se você deseja aproveitar os muitos benefícios fiscais disponíveis para expatriados e viajantes americanos.

p É importante que você controle o tempo que passa no exterior. Mesmo chegando um dia a menos do requisito de 330 dias, você perderá todos os benefícios fiscais de expatriados que o ajudarão a reduzir sua obrigação fiscal.

p O tempo de permanência também pode determinar sua residência fiscal naquele país. Isso significa que você estará sujeito às leis fiscais desse país. É importante que você faça sua pesquisa com antecedência antes de tomar qualquer decisão importante.

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Devo pagar impostos dos EUA se trabalhar no exterior?

p sim. Os Estados Unidos são um dos poucos países do mundo a adotar um sistema tributário baseado na cidadania. Isso significa que os cidadãos americanos e residentes permanentes (também conhecidos como titulares de Green Card) devem pagar impostos dos EUA e apresentar uma declaração de imposto federal, mesmo se eles estiverem baseados no exterior.

p Sua receita mundial também é tributada pelo IRS. Digamos que você decidiu abrir um pequeno negócio paralelo durante sua estadia no exterior, enquanto mantém seu trabalho diário para uma empresa com sede nos Estados Unidos. Mesmo que você não more nos Estados Unidos e a empresa esteja sediada em um país estrangeiro, ambas as fontes de receita estão sujeitas às leis fiscais dos EUA.

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Como faço para reduzir minha obrigação tributária?

p Viver e trabalhar no exterior, enquanto excitante, também vem com muitos desafios. Você tem que navegar em dois sistemas fiscais diferentes, o que pode levar a uma dupla tributação. É importante que você entenda todos os benefícios disponíveis para você se quiser minimizar sua responsabilidade tributária.

Exclusão de Renda Ganhada Estrangeira

p Um dos maiores benefícios fiscais disponíveis para expatriados é a Exclusão de Renda Ganhada no Exterior (FEIE).

p O FEIE permite que os contribuintes expatriados excluam uma determinada quantia de receitas estrangeiras do imposto de renda federal. Para o ano fiscal de 2021, o limite FEIE é $ 108, 700. Você ainda precisa apresentar uma declaração de imposto de renda federal, mesmo que sua renda não exceda o limite e você não tenha obrigações fiscais.

p Para reivindicar o FEIE, o contribuinte deve cumprir o Teste de Presença Física.

Crédito de imposto estrangeiro

p Outro benefício fiscal que você precisa saber é o crédito tributário estrangeiro. Expatriados que pagaram imposto de renda a um governo estrangeiro podem reivindicar um crédito de um dólar por dólar para reduzir sua conta de impostos dos EUA.

p Digamos que você pagou $ 1, 000 de imposto de renda para um governo estrangeiro. Você pode solicitar um crédito de imposto para reduzir sua fatura de impostos dos EUA no mesmo valor.

p Depois de reivindicar o FEIE, você não pode obter um crédito de imposto para impostos sobre a renda excluída. Você pode, Contudo, obter um crédito fiscal sobre a renda auferida no exterior que exceda o limite FEIE.

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Como apresentar uma declaração de imposto de expatriação?

p É importante que você endireite suas finanças antes de decidir se mudar para o exterior. Mudar-se para um país estrangeiro sem um plano adequado pode causar problemas com sua declaração de imposto de renda. Você sempre pode falar com especialistas fiscais, como aqueles da TFX, se precisar de ajuda para esclarecer sua situação fiscal.

p Este post foi escrito por Veronica Rhodes da TFX. TFX é uma empresa tributária de propriedade de mulheres que oferece todos os serviços fiscais dos EUA - para cidadãos americanos e não cidadãos com requisitos de declaração de impostos dos EUA. Desde a preparação direta do imposto de expatriados até casos complexos envolvendo vários fatores - lidamos com tudo isso há mais de 25 anos.

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